国家开发银行


国家开发银行对中瑞合作基金投资企业贷款暂行办法

第一章 总 则
第一条为规范国家开发银行（以下称开发银行）对中瑞合作基金（以下称中瑞基金）投资企业贷款的运作程序，扩大开发银行的金融服务功能，保证信贷资金安全，防范信贷风险，提高信贷资金使用效益，根据国家有关法律法规，制定本办法。
第二条 本办法规定的贷款对象仅限于中瑞基金投资的企业。
第三条 开发银行向中瑞基金投资企业提供短期贷款必须遵守国家金融法律、法规，符合国家信贷政策。
第四条 开发银行向中瑞基金投资企业提供贷款应注意原则性与灵活性相结合，简化程序，高效快捷。

第二章 贷款范围和条件
第五条 本办法规定的贷款主要用于解决中瑞基金投资企业在项目建设过程、生产经营过程和企业资产重组过程中形成的短期性用款需求。
第六条 借款人申请贷款，应具备以下条件：
（一）中瑞基金参与投资的企业；
（二）是经工商行政管理部门登记注册、具有法人资格的经济实体；
（三）有健全稳定的管理机构和相应的管理、技术人员，经营管理制度健全，信誉良好，产品市场前景广阔，具有偿还贷款本息的能力；
（四）有承担贷款风险的可靠措施，能够提供有效的担保；
（五）各股东出资已经全部到位；
（六）资产负债率不超过50%；
（七）开发银行要求的其它条件。
第七条 开发银行向中瑞基金投资企业提供贷款的额度，一般不超过该企业的净资产总额。

第三章 贷款期限和利率
第八条 贷款期限一般为三个月、六个月、一年，最长不超过一年，可以跨年度发放。
第九条 贷款利率按照开发银行公布的同期贷款利率执行。

第四章 贷款申请与审批
第十条 借款申请由投资业务局受理，借款申请人应向投资业务局提交以下材料：
（一）借款申请书。主要包括借款申请总额、用途、期限、还款资金来源、担保方式等。
（二）借款申请人的基本情况介绍。主要包括：企业经营情况、主要产品及市场情况、财务状况、中高级管理人员背景介绍等。
（三）借款申请人的法人营业执照、公司章程、法定代表人身份证明、银行开户证和贷款证、由基本开户行出具的银行资信证明等。
（四）经有资质的会计师事务所出具的验资报告或经有资质的会计师事务所审计的上一年末和最近月末的财务报表。
（五）贷款项目的可研报告或贷款的效益分析及还款来源分析。
（六）中瑞基金及其他股东出资证明文件。
（七）开发银行要求的其它材料。
第十一条 投资业务局收到借款人申请后，主要审查：
（一）申请材料是否真实、齐备；
（二）贷款范围和条件是否符合要求；
（三）还款资金来源及担保措施是否落实。
第十二条 投资业务局在审查的基础上对借款申请提出具体意见，并征得有关分行（含总行营业部）同意，会签贷款审查局、综合计划局、信贷管理局后，报行领导审批。
第十三条 凡经行领导批准同意贷款的项目，由投资业务局办理贷款承诺函，函告借款申请人，并抄送信贷管理局和有关分行（含总行营业部）。

第五章 借款合同的谈判和签定
第十四条 在投资业务局的指导下，借款人所在地区的开发银行分行（含总行营业部）负责借款合同的谈判和签定，法律事务局、信贷管理局负责借款合同的审定。

第六章 贷款发放与回收
第十五条 贷款的发放
借款合同签定后，分行（含总行营业部）即可按有关规定为借款人办理开户手续。
分行（含总行营业部）根据借款合同，与借款人落实用款计划，上报总行信贷管理局和综合计划局审核后，列入年度信贷计划。
分行（含总行营业部）根据年度信贷计划，向总行资金局提出资金调拨申请，经批准后办理贷款发放手续。
第十六条 贷款的监督、管理和回收
（一）贷款利息按季结息，本金到期一次偿还，利随本清。
（二）本办法规定的贷款原则上不办理展期，逾期罚息。
（三）分行（含总行营业部）按总行有关规定负责贷款的监督、管理、回收及报表报送工作，投资业务局配合。

第七章 贷款的担保
第十七条 贷款的担保有以下几种方式供选择：
（一）股东按出资比例提供保证担保。
（二）中瑞基金投资项目企业法人提供质押或资产抵押担保。
（三）由经开发银行确认的具有担保能力的法人提供担保。

第八章 附 则
第十八条 其它未尽事宜，按开发银行有关规定执行。
第十九条 本办法由投资业务局负责解释。
第二十条 本办法自发布之日起施行。



国家外汇管理局


非贸易外汇留成实施细则

1980年9月29日，国家外汇管理局

为贯彻国务院国发〔1979〕202号关于大力发展对外贸易增加外汇收入若干问题的规定精神，结合各地非贸易外汇收支的实际情况，特制定非贸易外汇留成实施细则如下：
一、各种非贸易外汇的留成比例：①
（一）侨汇留成：自一九七九年七月一日起赡家侨汇按百分之三十计算留成，建筑侨汇按百分之四十计算留成。
（二）旅游外汇留成：
1．内蒙、新疆、甘肃、青海、宁夏、云南、贵州和西藏八个省、自治区，从一九八○年一月一日起到一九八二年底期间，旅游外汇全部留给地方；
2．除上述八个省自治区外，其他省市自治区均按百分之四十计算留成；
3．用外汇贷款建造的旅馆，在还款期间外汇收入不上缴。还清贷款本息后的外汇收入按旅馆所在地区的留成比例计算留成；
4．用外汇贷款购买的旅游车辆和设备，由于车辆和设备已分散到有关旅游服务部门，偿还贷款期间，从贷款所在的省市自治区的旅游外汇收入中，按还款计划统一偿还贷款本息。从一九八○年七月一日起，进口旅游车辆或设备等，应使用留成外汇进口。除报经进出口管理委员会批准外，不得再使用外汇贷款进口；
5．合营建造的旅馆，从我方有外汇收入起，按旅馆所在地区的留成比例计算留成；
6．用国内人民币贷款建造的旅馆，在偿还人民币贷款期间，不上缴人民币利润。其外汇收入三年不上缴，三年后按旅馆所在地区的留成比例计算留成。
（三）民航外汇收付轧抵后净外汇收入，从一九八○年一月一日起，按百分之四十计算留成。民航“747”航班的外汇收入，在还款期间全部留给该局用于偿还“747”飞机的贷款本息。
（四）交通部下列项目的净外汇收入，从一九八○年一月一日起，按百分之四十计算留成：
1．中国远洋公司的投资船舶净外汇收入；
2．交通部海运局经营国际运输的船舶净外汇收入；
3．交通部救助打捞局救助打捞和拖航的净外汇收入；
4．从交通部远洋贷款船的海运收入存款帐户中向银行结汇支付国内费用的外汇；
5．交通部长江航运局客轮的外汇收入。
除上述五个项目外，交通部及其直属单位的其他外汇收入应按本办法的有关规定计算外汇留成。
（五）邮电部的净外汇收入，从一九八○年一月一日起，按百分之四十计算留成。
（六）海关总署的外汇收入，从一九八○年一月一日起按百分之十五计算留成。
（七）中国人民保险公司的净外汇收入，从一九八○年一月一日起，按百分之十计算留成。
（八）下列非贸易外汇收入按百分之三十计算留成：
1．友谊商店、外轮供应公司、工艺美术公司服务部、文物商店，从一九八○年一月一日起的外汇收入；
2．寄售外国厂商的船舶用的设备和零配件及劳务服务收入；
3．香港卖单内地提货的外汇收入；
4．不通过外贸途径组织出口的书刊、图片、影片、电视片、录音带、磁带、唱片、邮票、金银铸币（纪念章）、人民币（纸币硬币）精装本、技术资料、版权和专利等外汇收入；
5．国际列车、国际航线的飞机和轮船以及车站、民航机场候机室和码头的小卖部和餐厅的外汇收入；
6．稿费、翻译费、印刷费、复制费、设计费、医药费、公证费、签证费、认证费、试验费、检验费、商检费、商标注册费、代国外发行图书刊物资料的手续费及法律事务代理等外汇收入；
7．派出海员、服务员、工人、厨师、翻译、医务工作者（不包括援外的医疗队）和科学技术工程人员等劳务外汇收入；
8．国内承办展览出租场地和家俱以及提供材料物料和劳务服务等外汇收入；
9．其他劳务服务的外汇收入。
（九）其他非贸易外汇收入，按下列比例计算留成：
1．中国科学院、中国社会科学院、中国科学技术协会、国家科委和教育部及其直属单位，承包工程公司，文化部电影合拍公司，广播事业局电视合拍公司，外贸部各总分公司经营修理代理寄售零备件业务和海关外的免税商店的外汇收入，在一九八二年底以前，按百分之百计算留成；
2．出国开办企业，如开设饭店、旅馆、商店、技术服务等，各项营业所得的外汇盈利，在开办三年内，按百分之百计算留成。
3．一九七九年和一九八○年刊登外国厂商广告的外汇收入，全部留给创汇单位（通过广告公司承接的广告，广告公司和承做广告的单位按二、八比例分成）；一九八一年和一九八二年按百分之五十计算留成；
4．外轮在我海域或港口造成污染、碰撞设备、船舶等的对外索赔收入，从一九八○年一月一日起，按百分之五十计算留成。造成污染留成外汇的百分之五十归受损失单位，另百分之五十归地方政府；碰撞设备、船舶等的留成外汇全部给受损单位；
5．寄售代销进口商品，从一九八○年一月一日起，改按百分之四十计算留成，留成外汇的百分之五十归经营单位，另百分之五十的使用权归各地销售点；
6．港口外汇收入，除外轮供应公司按百分之三十留成外，其他项目，仍按百分之二十计算留成。
二、关于新留成项目的审批权限问题：
（一）凡未列入本细则的非贸易外汇收入，如需留成，属中央部委局经营的应主报财政部审核，会同进出口管理委员会和国家外汇管理总局审批，或转报国务院批准；属地方经营的由省市自治区人民政府指定进出口管理委员会或计委、或外汇管理分局，主报国家外汇管理总局审核，会同进出口管委会和财政部审批，或转报国务院批准。
（二）广东、福建两省在外汇收付包干期间，属于地方收得的外汇，可参照本办法制定的留成比例和报批手续。
三、计算外汇留成的原则和方法：
（一）各部门各单位所收入的外汇，除经特殊批准外，必须全部调回国内，不准留存国外及港澳地区，不准自行以收抵支。
（二）批准留成外汇的单位，如果只有收入，不需要支出外汇的，按全额计算留成；对有支的单位；按收入减支出的净外汇收入计算留成。
（三）凡符合第一条规定的单位，除经特殊批准者外，均应将所收入的外汇全部卖给银行，由银行给予记载创汇成绩，每个季度根据创汇实绩计算一次留成。对按收付轧抵净外汇实绩计算留成的单位，如不能按季结算出净外汇收入的，也可根据不同情况规定计算留成的比例。
（四）民航、交通、铁路、邮电、海关、保险的外汇收入集中在中国银行总行计算留成。
（五）经批准实行外汇留成的中央级单位，应根据本细则规定，向财政部编报年度非贸易收支计划。按季（或半年、一年）同中国银行核对收汇实绩，并向财政部申请留成外汇程度，经审查批准后，由中国银行办理划拨手续。年度终了后，将根据各单位的外汇决定对全年的外汇留成额度进行总清算，长退短补。属于地方级单位，凭上一级主管单位的文件，到当地中国银行办理计算和划拨留成外汇手续，并抄报省、市、自治区人民政府。②
四、留成外汇的分配和使用范围：
（一）留成外汇的使用，应本着用于发展生产，改善创汇条件、调动创汇部门的积极性增加外汇收入的原则，各单位应严守财经纪律，按有关规定的范围合理使用。
（二）旅游外汇留成应确保用于发展旅游事业，地方由省市自治区的中国银行每季度计算一次，拨交省市自治区计委统一安排使用。但广东和福建两省对华侨旅行社经营旅游业务外汇收入，应按华旅外汇收入实绩，分配给华旅部分留成外汇额度，具体比例由两省计委、侨办和华旅共同商定。中央级单位的旅游外汇留成按第三条第（五）项规定办理。
（三）分配给友谊商店、工艺美术公司服务部和文物商店外汇留成由省市自治区的中国银行每季度计算一次。留成外汇的百分之五十使用权归省市自治区计委，用于扶植旅游商品项目，并负责安排好内贸经营的旅游商品的供货计划，不得挪作他用。另百分之五十使用权给各地销售单位。
（四）其他非贸易留成外汇，除另有特殊规定外，使用权原则上归创汇单位。中央部委及其所属单位使用留成外汇时，凭部委局批准的文件使用；地方单位凭上级主管单位批准的文件使用。
五、计算外汇留成的时间界限：
（一）旅游（地方旅游外汇收入）、民航、铁道、邮电、海关、友谊商店、文物商店、工艺美术公司服务部被批准收取外汇兑换券并给予计算留成的单位，按第二季度收入外汇实绩三分之二计算第一季度的外汇留成。
（二）承接外国厂商广告业务是从一九七九年初批准的，因此，一九七九年收入的外商广告费均可留给创汇单位。
（三）其他非贸易业务，1．凡从国外收入的外汇，从一九七九年七月一日开始凭外汇兑换证明计算留成，一九七九年七月一日以前收入的外汇不予留成；2．凡被批准收取外汇券并享受留成的单位，按交售给银行的外汇券数字计算留成。
六、附则、
本细则在执行过程中，遇有问题，中央级单位请与财政部协商解决；地方级单位请与国家外汇管理总局或当地分局协商解决。
注：①非贸易外汇留成比例已改为：
Ａ、下列非贸易外汇收入留成比例为90％
ａ．航空运输业务中的机票、代理外航机票手续费、货运邮件、为外航飞机提供的机场起降、导航、加油、装卸等其它服务收入。
ｂ．铁道运输业务中的客票、货票、行包、国际列车上提供的劳务服务和出售的小商品收入。
ｃ．海上运输业务中的客运、货运、救助打捞、拖航收入。
ｄ．邮电业务中的邮票、国际电话、电讯、邮政收入。
Ｂ、港口收入留成比例为70％。
Ｃ、旅游外汇收入留成比例为40％。
Ｄ、侨汇、科学、教育、文化、卫生、体育、对外宣传、外派员工、劳务以及中外合资合作经营企业中方分得的外汇利润等其它收入留成比例为30％。
Ｅ、海关关税收入留成比例为15％。
Ｆ、金融企业、非银行金融企业、保险业务的净收入和税款收入留成比例为5％。
Ｇ、捐赠外汇收入视具体情况确定留成比例。②最后一句已改为“属于地方级单位，凭上一级主管单位的文件，到当地国家外汇管理局办理计算和划拨留成外汇手续，……”。